2025년 연말정산, 연금저축/IRP 합산 최대 900만원 세액공제 한도를 꽉 채워 최대 148만 5천원 환급받으세요.
연금저축 IRP 세액공제 한도 900만원 핵심
🎯 5줄 요약
- 합산 연 900만원 납입 시 최대 16.5% 세액공제 (최대 148.5만원 환급).
- 연금저축 600만원 + IRP 300만원 납입이 일반적 전략.
- IRP는 소득자만, 연금저축은 누구나 가입 가능.
- IRP는 위험자산 70% 제한, 연금저축은 제한 없음.
- 중도 해지 시 16.5% 기타소득세 부과.
| 분석 | 연금저축 | IRP |
|---|---|---|
| 가입 대상 | 누구나 | 소득자 |
| 연간 세액공제 한도 | 600만원 (단독) | 900만원 (합산) |
| 공제율 (소득 5,500만원 이하) | 16.5% | 16.5% |
| 최대 환급액 (소득 5,500만원 이하) | 99만원 (600만원 납입 시) | 148.5만원 (900만원 납입 시) |
| 투자 상품 | 제한 없음 | 위험자산 최대 70% |
| 중도 해지 시 기타소득세 | 16.5% | 16.5% |
| 담보대출 | 가능 (기관별 상이) | 불가능 |
세액공제 한도 900만원 채우기 전략
연금저축/IRP 합산 연 900만원 납입 시, 소득에 따라 최대 16.5% 공제율 적용 (최대 148.5만원 환급). 본인 소득 수준 파악이 절세 효과 극대화의 시작입니다.
한도 100% 달성 납입 계획
- 연금저축 600만원 납입 (누구나 가입).
- IRP 300만원 추가 납입 (소득자만).
- 총 납입액 1,800만원까지 가능하나, 세액공제는 900만원까지만.
납입 시점 전략:
- 2024년 12월 31일까지 납입해야 2025년 연말정산 시 공제.
- 월별 균등 납입 (연금저축 월 50만원, IRP 월 25만원).
- 연말 집중 납입 시 중도 해지 주의.
- ISA 만기금 활용 시 최대 1,200만원 납입 가능.
소득 5,500만원 이하 최대 148.5만원 환급법
소득 5,500만원 이하(종합소득 4,500만원 이하)는 연금저축 600만원 + IRP 300만원 납입 시 900만원 * 16.5% = 148.5만원 환급 가능. 2024년 12월 31일까지 납입 필수.
나에게 더 유리한 상품은?
가입 자격 및 유연성
연금저축은 누구나 가입 가능. IRP는 소득자만 가입 가능.
투자 상품 및 운용
IRP는 위험자산 70% 제한, 안정성 확보. 연금저축은 투자 비율 제한 없어 공격적 투자 가능.
🧠 전문가 관점
공격적 투자는 연금저축, 안정적 투자는 IRP 활용. 2025년 10월 현재, 원리금 보장형 상품도 고려 가능.
FAQ
Q. 연금저축/IRP 중도 해지 시 어떻게 되나요?
A. 세액공제 받은 원금/수익에 16.5% 기타소득세 부과. 장기 납입이 중요. (특정 사유 시 면제 가능)
Q. 2024년 12월 31일 이후 납입분은 공제받나요?
A. 2024년 납입분만 2025년 연말정산 시 공제 대상. 납입 시점 계획 필수.
현명한 절세, 지금 바로 시작
연금저축/IRP는 노후 대비와 연말정산 환급을 위한 최적의 절세 상품. 연 900만원 한도를 전략적으로 채워 세금 부담을 최소화하세요.
💎 핵심 메시지
매년 900만원 세액공제 한도 활용은 가장 확실한 재테크.
본 콘텐츠는 정보 제공 목적이며, 투자 결정 및 세무 처리에 대한 책임은 본인에게 있습니다. 2025년 10월 기준 정보이며, 법규/제도 변경 가능. 전문가 상담 권장.